창업 이후 - 영업 중 세무 관리

목차

• 자영업자를 위한 창업 시 준비해야 할 세무 내용 읽고오세요
• 일일 세무 관리
• 부가가치세 신고
• 종합소득세 신고
• 급여 관련 세무
• 절세 노하우

창업을 시작하신 사장님들이라면 이제부터는 운영하면서 생기는 세무관리에 신경을 써야합니다. 

부가세, 종소세, 급여관리 등 산재한 업무에 대해서 정리해보겠습니다. 

자영업자를 위한 창업 시 준비해야 할 세무 내용 읽고오세요

일일 세무 관리

☝️ 한 줄 요약 매일매일 증빙자료를 챙기는 것이 가장 중요해요!

✅ 매일 할 일

• 매출액 기록하기
• 카드매출 확인하기
• 현금영수증 발행내역 확인
• 지출증빙 챙기기

📋 업종별 관리 방법 *(아래 예시 외에 다른 업종은 이 곳에서 읽어보세요)

• 요식업
  • POS 마감 데이터 확인
  • 식자재 매입내역 정리
  • 카드매출 대사
  • 현금시재 관리
• 도소매업
  • 재고 입출고 관리
  • 반품/교환 처리
  • 매입원가 계산
  • 할인행사 관리
• 서비스업
  • 예약금 관리
  • 서비스 제공 기록
  • 미수금 관리
  • 정기결제 관리

⚠️ 주의사항

• 일일 거래내역 즉시 기록
• 현금거래 누락 방지
• 각종 할인 내역 구분
• 개인경비와 사업경비 구분

💡 실무 꿀팁

• 매일 같은 시간에 확인하는 습관
• 영수증은 사진으로도 찍어두기
• 수기장부는 연필로 작성하지 않기
• 큰 지출은 메모해두기

부가가치세 신고

☝️ 한 줄 요약 6개월마다 하는 가장 중요한 신고예요!

📅 신고 일정

• 1기 예정: 4.1~4.25
• 1기 확정: 7.1~7.25
• 2기 예정: 10.1~10.25
• 2기 확정: 다음해 1.1~1.25

✅ 준비할 서류 *(좀더 상세한 내용은 이 곳에서 읽어보세요.) 

• 매출/매입 세금계산서
• 신용카드 매출자료
• 현금영수증 발행자료
• 지출증빙 자료

⚠️ 자주하는 실수

• 세금계산서 누락
• 매입자료 분실
• 신고기한 착오
• 공제대상 지출 몰라서 못받기

종합소득세 신고

☝️ 한 줄 요약 1년에 한 번, 5월에 하는 가장 큰 신고예요!

📅 신고 기간

• 5월 1일 ~ 5월 31일

✅ 주요 공제항목 *(공제항목에 대한 상세한 내용은 이 곳에서 읽어보세요.) 

• 4대보험료
• 의료비/교육비
• 임차료
• 카드수수료
• 저축 소득공제

💡 절세 포인트

• 사업소득 필요경비 챙기기
• 신용카드 사용액 모으기
• 월세액 세액공제 신청
• 퇴직연금 가입 검토 *(퇴직연금에 대한 내용은 이 곳에서 읽어보세요.) 

급여 관련 세무

☝️ 한 줄 요약 직원 있는 사장님은 꼭 알아두세요!

✅ 매월 할 일

• 급여 원천세 계산
• 4대보험 납부
• 급여명세서 작성
• 원천세 신고/납부

📅 주요 일정

• 원천세 신고: 매월 10일
• 4대보험 납부: 매월 15일
• 연말정산: 다음해 2월

⚠️ 놓치기 쉬운 것들

• 상여금 원천세
• 퇴직금 충당
• 식대/차량유지비 처리
• 4대보험 요율 변경
• 직원 규모에 따른 세무 관리  *(좀더 상세한 내용은 이 곳에서 읽어보세요.) 

⚠️ 주의사항

• 근로계약서 작성 필수
• 최저임금 준수
• 4대보험 가입 기준
• 급여지급일정 준수

 

절세 노하우

☝️ 한 줄 요약 합법적인 절세는 미리미리 준비하세요! *(절세가 가능한 세금에 대한 상세 정보는 이 곳에서 읽어보세요)

💡 기본 원칙

• 모든 지출의 증빙자료 챙기기
• 업종별 주요 경비 파악하기
• 각종 공제제도 활용하기

✅ 주요 체크포인트

• 신용카드 사용액
• 저축 상품 가입
• 연금계좌 납입
• 직원 복리후생비

⚠️ 조심할 점

• 가공경비 계상 금지
• 개인비용 혼용
• 지출 증빙서류 철저 관리
• 특수관계인 거래 주의
• 신고기한 준수

세금은 아는만큼 줄 일 수 있습니다. 매일매일 기록하면서 성공하는 사장님 되세요.